Técnico Profesional en Gestión Financiera (300 horas)

UNIDAD DIDÁCTICA 1. ANÁLISIS DEL SISTEMA FINANCIERO

• Características generales
• Análisis del Sistema Financiero Español
  – El Banco de España
  – Entidades de depósito
• Comisión Nacional del Mercado de valores
  – Instituciones de Inversión Colectiva
  – Entidades de Servicios de Inversión
• Análisis del Sistema Financiero Europeo
  – El Eurosistema
  – Sistema Europeo de Bancos Centrales (SEBC)
  – Banco Central Europeo (BCE)
• Legislación Financiera
  – Principales regulaciones financieras

UNIDAD DIDÁCTICA 2. GESTIÓN Y ORGANIZACIÓN BANCARIA

• Introducción
• La Gestión del Negocio Bancario
  – Rentabilidad
  – Seguridad
  – Liquidez
• Operaciones Bancarias
  – Operaciones activas
  – Operaciones Pasivas
  – Operaciones de Garantía
  – Operaciones de Gestión
  – Servicios bancarios
• La Contabilidad de Gestión en entidades bancarias
  – ¿Qué es la Contabilidad de Gestión Bancaria?

UNIDAD DIDÁCTICA 3. SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL

• El Sistema Financiero
  – Características
  – Estructura
• Evolución del Sistema Financiero
• Mercados financieros
  – Funciones
  – Clasificación
  – Principales mercados financieros españoles
• Los intermediarios financieros
  – Descripción
  – Funciones
  – Clasificación: bancarios y no bancarios
• Activos financieros
  – Descripción
  – Funciones
  – Clasificación
• Mercado de productos derivados
  – Descripción
  – Características
  – Tipos de mercados de productos derivados: futuros, opciones, swap

UNIDAD DIDÁCTICA 4. PRODUCTOS FINANCIEROS

• Definición de producto financiero
• Productos Financieros de Inversión
  – Renta Variable
  – Renta Fija
  – Derivados
  – Fondos de Inversión
  – Estructurados
  – Planes de Pensiones
• Productos Financieros de Financiación
  – Préstamos
  – Tarjeta de Crédito
  – Descuento Comercial
  – Leasing
  – Factoring
  – Confirming

UNIDAD DIDÁCTICA 5. FUENTES DE FINANCIACIÓN

• Financiación Propia / Financiación Ajena
  – Ampliación de Capital
  – Constitución de Reservas
  – Aportaciones de Socios / Partícipes
  – Entidades de Crédito
  – Proveedores
  – Organismos Públicos
• Las Operaciones de Crédito
  – Concepto
  – Características
  – Liquidación de una Cuenta Corriente de Crédito
• Las Operaciones de Préstamo
  – Concepto
  – Elementos
  – Sistemas de Amortización
• El Descuento Comercial
  – Concepto
  – Negociación
  – Liquidación
• El Leasing
  – El Leasing Financiero
  – Amortización del Leasing
  – Valor Residual
• El Renting
  – Concepto
  – Diferencias y similitudes con el Leasing
  – Amortización del Renting
• El Factoring
  – El Factoring de Gestión de Cobro
  – El Factoring con Recurso
  – El Factoring sin Recurso

UNIDAD DIDÁCTICA 6. LOS ACTIVOS FINANCIEROS COMO FORMAS DE INVERSIÓN

• Renta Fija y Renta Variable
  – Depósitos a plazo
  – Títulos de Renta Fija
  – Rentabilidad de los Títulos de Renta Fija
  – Concepto de Títulos de Renta Variable
  – Los Mercados de Títulos de Renta Variable
  – Acciones. Valor de Acciones. Dividendos. Derechos de Suscripción
  – Rentabilidad de los Títulos de Renta Variable
• Deuda Pública y Deuda Privada
  – Valores o Fondos Públicos
  – Características de los Valores de Deuda Pública
  – Clasificación de la Deuda Pública
  – Letras del Tesoro
  – Pagarés del Tesoro
  – Obligaciones y Bonos Públicos
  – Obligaciones y Bonos Privados
  – Warrants
• Fondos de Inversión
  – Características
  – Finalidad de los Fondos de Inversión
  – Valor de Liquidación
  – La Sociedad Gestora
  – La Entidad Depositaria
  – Instituciones de Inversión Colectiva de carácter financiero
  – Instituciones de Inversión Colectiva de carácter no financiero
• Productos de Futuros
  – Concepto
  – Los FRA (Forward Rate Agreement – Acuerdos de Tipos Futuros)
  – Los SWAPS (Permutas Financieras)
  – Opciones
• Fiscalidad de los Activos Financieros para las empresas
  – Renta Fija y Renta Variable
  – Deuda Pública y Deuda Privada
  – Fondos de Inversión
  – Productos de Futuros
• Análisis de Inversiones
  – VAN
  – TIR
  – Pay Back

UNIDAD DIDÁCTICA 7. PLANIFICACIÓN FINANCIERA

• Plan de Inversiones y Financiación a largo plazo
  – Inversiones de inmovilizado
  – Inversiones de circulante
  – Financiación y sus fuentes
• Balances de Situación previsionales a largo plazo
  – Procedimiento de elaboración
• Cuentas de Resultados previsionales a largo plazo
  – Procedimiento de elaboración
• Presupuesto de Tesorería a largo plazo
  – Procedimiento de elaboración

UNIDAD DIDÁCTICA 8. OPERACIONES Y CÁLCULO FINANCIERO

• Equivalencia financiera de capitales: leyes financieras de capitalización y descuento
  – Operación financiera
  – Leyes financieras
• Capitalización simple y capitalización compuesta
  – La actualización o descuento: cálculo del valor actual y del descuento
  – Equivalencia de capitales
  – Fraccionamiento del tanto de interés. Tantos equivalentes
• Cálculo de: Tasa Anual Equivalente (TAE), Valor Actual Neto (VAN), Tasa Interna de Rendimiento (TIR)
• Rentas financieras: concepto, elementos que intervienen, valor actual y valor final y aplicación:
  – Rentas constantes
  – Rentas variables
• Aplicaciones informáticas de gestión financiera:
  – Hojas de cálculo en operaciones financieras: Introducción de fórmulas financieras. Análisis de resultados.
• Archivo. Otros
  – Bases de datos: Definición y utilización de informes y formularios. Introducción de datos. Archivo.

UNIDAD DIDÁCTICA 9. RIESGO Y ANÁLISIS DEL RIESGO FINANCIERO

• Concepto de riesgo y consideraciones previas
• Tipos de riesgo
• Las Condiciones del equilibrio financiero
• El Capital corriente o fondo de rotación
  – Evaluación de las necesidades de capital corriente
  – Cálculo del capital corriente mínimo o ideal

UNIDAD DIDÁCTICA 10. ANÁLISIS FINANCIERO

• Rentabilidad económica
• Rentabilidad financiera
• Apalancamiento financiero
• Ratios de liquidez y solvencia
  – Ratios de capital corriente
  – Significado del ratio de capital corriente
  – Ratio de giro del activo corriente
  – Índice de solvencia a largo plazo
  – Índice de solvencia inmediata: “acid test”
• Análisis del endeudamiento de la empresa
  – Índice de endeudamiento a largo plazo
  – Índice de endeudamiento a corto plazo
  – Índice total de endeudamiento
  – Índice de endeudamiento e índice de autonomía empresarial

UNIDAD DIDÁCTICA 11. LA INVERSIÓN EN LA EMPRESA

• Concepto y clases de inversión
  – Activo no corriente o inversiones permanentes
  – Activo corriente o inversiones corrientes
• El ciclo de un proyecto de inversión
• Elementos de un proyecto de inversión

UNIDAD DIDÁCTICA 12. ANÁLISIS ECONÓMICO DE UN PROYECTO DE INVERSIÓN

• Métodos de valoración económica
• Determinación de los flujos de caja
• Criterios financieros (VAN y TIR)
• Selección de proyecto de inversión