Técnico Profesional en Gestión de Cobros y Liquidez en la Empresa (300 horas)

MÓDULO 1. INTRODUCCIÓN AL SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL Y ACTIVIDADES FINANCIERAS

UNIDAD DIDÁCTICA 1. SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL

• El Sistema Financiero
  – Características
  – Estructura
• Evolución del Sistema Financiero
• Mercados financieros
  – Funciones
  – Clasificación
  – Principales mercados financieros españoles
• Los intermediarios financieros
  – Descripción
  – Funciones
  – Clasificación: bancarios y no bancarios
• Activos financieros
  – Descripción
  – Funciones
  – Clasificación
• Mercado de productos derivados
  – Descripción
  – Características
  – Tipos de mercados de productos derivados: futuros, opciones, swap

UNIDAD DIDÁCTICA 2. PRODUCTOS FINANCIEROS

• Definición de producto financiero
• Productos Financieros de Inversión
  – Renta Variable
  – Renta Fija
  – Derivados
  – Fondos de Inversión
  – Estructurados
  – Planes de Pensiones
• Productos Financieros de Financiación
  – Préstamos
  – Tarjeta de Crédito
  – Descuento Comercial
  – Leasing
  – Factoring
  – Confirming

UNIDAD DIDÁCTICA 3. DOCUMENTOS DE COBRO Y PAGO EN LA GESTIÓN DE TESORERÍA

• Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática
  – Recibos domiciliados on line
  – Preparación de transferencias on line para su posterior firma
  – Confección de cheques
  – Confección de pagarés
  – Confección de remesas de efectos
• Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y pagos
  – Operaciones de Factoring
  – Confirming de clientes
  – Gestión de efectos
• Cumplimentación de libros registros
  – De cheques
  – De endosos
  – De transferencias
• Tarjetas de crédito y de débito
  – Identificación de movimientos en tarjetas
  – Punteo de movimientos en tarjetas
  – Conciliación de movimientos con la liquidación bancaria
• Gestión de tesorería a través de banca on line
  – Consulta de extractos
• Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de Internet

UNIDAD DIDÁCTICA 4. CONTROL DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA

• El presupuesto de tesorería
  – Finalidad del presupuesto
  – Características de un presupuesto
  – Elaboración de un presupuesto sencillo
  – Aprobación del presupuesto
• El libro de caja
  – El arqueo de caja
  – Finalidad
  – Procedimiento
  – Punteo de movimientos en el libro de Caja
  – Cuadre con la contabilidad
  – Identificación de las diferencias
• El libro de bancos
  – Finalidad
  – Procedimiento
  – Punteo de movimientos bancarios
  – Cuadre de cuentas con la contabilidad
  – Conciliación en los libros de bancos

UNIDAD DIDÁCTICA 5. OPERACIONES DE CÁLCULO FINANCIERO Y COMERCIAL EN LA EMPRESA

• Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería
  – Ley de Capitalización simple
  – Cálculo de interés simple
• Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería
  – Ley de Capitalización compuesta
  – Cálculo de interés compuesto
• Descuento simple
  – Cálculo del Descuento comercial
  – Cálculo del Descuento racional
• Cuentas corrientes
  – Concepto
  – Movimientos
  – Procedimiento de liquidación
  – Cálculo de intereses
• Cuentas de crédito
  – Concepto
  – Movimientos
  – Procedimiento de liquidación
  – Cálculo de intereses
• Cálculo de comisiones bancarias

UNIDAD DIDÁCTICA 6. PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN SOBRE COBROS Y PAGOS

• Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos
  – Telemática
  – Presencial
• Organismos a los que hay que presentar documentación
  – Agencia Tributaria
  – Seguridad Social
• Presentación de la documentación a través de Internet
  – Certificado de usuario
  – Plazos para la presentación del pago
  – Registro a través de Internet
  – Búsqueda de información sobre plazos de presentación en las páginas web de – Hacienda y de la Seguridad Social
• Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos de pago
• Utilización de mecanismos de pago en entidades financieras a través de Internet
• Utilización de Banca on line

MÓDULO 2. GESTIÓN DE COBROS Y LIQUIDEZ EN LA EMPRESA

UNIDAD DIDÁCTICA 7. ANÁLISIS DE LA ECONOMÍA DE LA EMPRESA: LIQUIDEZ

• Análisis de la empresa
• Rentabilidad económica
• Rentabilidad financiera
• Apalancamiento financiero
• Ratios de liquidez y solvencia
  – Ratios de capital corriente
  – Significado del ratio de capital corriente
  – Ratio de giro del activo corriente
  – Índice de solvencia a largo plazo
  – Índice de solvencia inmediata: “acid test”
• Análisis del endeudamiento de la empresa
  – Índice de endeudamiento a largo plazo
  – Índice de endeudamiento a corto plazo
  – Índice total de endeudamiento
  – Índice de endeudamiento e índice de autonomía empresarial

UNIDAD DIDÁCTICA 8. GESTIÓN DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA. PÉRDIDAS Y GANANCIAS

• El crédito
• Concepto contable del patrimonio empresarial
• Inventario y masas patrimoniales
  – Clasificación de las masas patrimoniales
  – El equilibrio Patrimonial
• El departamento de crédito o de gestión de la tesorería
  – Conceptos básicos: ingreso-cobro; gasto-pago
  – Gestión de la tesorería
• El instrumento contable: La Teoría de las cuentas

UNIDAD DIDÁCTICA 9. LA GESTIÓN DE COBROS A DEUDORES. LA MOROSIDAD

• La morosidad y su implicación en la empresa
  – ¿Qué es la morosidad?
• Aspectos a tener en cuenta en la concesión del crédito
  – Estudio del cliente
  – La concesión del crédito al cliente
• Marco legislativo de la morosidad
• El cobro de las deudas: reclamación por judicial y extrajudicial
  – Cobro a través de la vía judicial
  – Cobro a través de la vía extrajudicial

MÓDULO 3. LA NEGOCIACIÓN Y LA COMUNICACIÓN EN LA GESTIÓN DE COBRO

UNIDAD DIDÁCTICA 10. LA IMPORTANCIA DE LA COMUNICACIÓN CON EL DEUDOR

• Procesos de información y de comunicación
  – La comunicación
• Barreras en la comunicación con el cliente
• Puntos fuertes y débiles en la comunicación
• Elementos del proceso comunicativo
  – Estrategias y pautas para una comunicación efectiva
• La escucha activa
  – Concepto, utilidades y ventajas de la escucha efectiva
  – Signos y señales de escucha
  – Componentes actitudinales de la escucha efectiva
  – Habilidades técnicas y personas de la escucha efectiva
  – Errores en la escucha efectiva
• Consecuencias de la comunicación no efectiva
• Las técnicas de asertividad en la reclamación del pago
  – Disco rayado
  – Banco de niebla
  – Libre información
  – Aserción negativa
  – Interrogación negativa
  – Autorrevelación
  – Compromiso viable

UNIDAD DIDÁCTICA 11. LA NEGOCIACIÓN CON DEUDORES

• El papel de la negociación en el cobro de deudas
  – Concepto de negociación
• Estilos de negociación
• Vías para la negociación
  – Estrategia
  – Las personas
  – Tácticas de negociación
• Estrategias de negociación
  – Estrategia “ganar-ganar”
  – Estrategia “ganar-perder”
• El desarrollo de la negociación: aspectos
  – Lugar de negociación
  – Iniciar la negociación
  – Claves de la negociación

UNIDAD DIDÁCTICA 12. LAS TÉCNICAS Y MEDIOS DE COMUNICACIÓN EN LA NEGOCIACIÓN

• Negociación con morosos
  – Tipología de deudores
  – El MAPAN: Mejor alternativa posible en la negociación
• Formas de contacto con el deudor
  – La correspondencia o comunicación escrita
  – La llamada telefónica
  – La visita personal